EL NUEVO IRPF Y LOS PLANES DE PENSIONES

Como puede ser de interés para todos, aquí está esto, sacado de un artículo más extenso sobre este asunto, en una revista de la OCU.

Como todos conocemos, el gobierno ha subido por decreto el impuesto sobre la renta (IRPF) de los años 2012 y 2013 con el objetivo de reducir el déficit, según la siguiente tabla:

Base liquidable en €	Tipo impositivo en 2011 (%)	Tipo impositivo en 2012 (%)	Gravamen extra en € en el límite superior
POR TRABAJO
Hasta 17.707	24	24,7	133
De 17.707 a 33.007	28	30	439
De 33.007 a 53.407	37	40	1.051
De 53.407 a 120.000	43	47	3.715
De 120.000 a 175.000	45	50	6.465
De 175.000 a 300.000	47	53	13.965
A partir de 300.000	47	54	Más de 13.965
POR EL AHORRO
De 0 a 6.000	19	21	120
De 6.000 a 18.000	21	25	840
De 24.000 en adelante	21	27	Más de 840

Viendo esta tabla podemos ver claramente que si en este año 2011 o en el próximo 2012 tenemos previsto recuperar todo o parte de nuestro plan de pensiones, porque ya nos toque pasar de prejubilado a jubilado, interesaría retrasar al año 2014 el primer cobro del plan, lo que puede suponer un ahorro de hasta el 7% de la cantidad cobrada.

Si ya estás cobrando el plan o has ordenado el cobro de una cantidad para este año o el que viene, convendría consultar con la gestora para ver si se pueden retrasar los cobros a 2014.

Las cuentas, los depósitos que paguen sus intereses a lo largo de los dos próximos años o las Letras del  Tesoro que venzan antes de 2013, han sido especialmente castigadas por la reforma. Pero hay un par de alternativas para invertir en el corto plazo: Un buen depósito a plazo cobrando los intereses al vencimiento (2014 o más) o un buen fondo de inversión monetario, con el que no habría que tributar por las ganancias acumuladas a menos que se retiren.